Activités des services Maîtrise du budget et suivi d’indicateurs Projet de convention de service comptable et financier Dans l’objectif d’améliorer la fiabilité et la qualité des comptes du Département, les services de la Paierie Départementale et du Département ont entamé des travaux visant à établir un partenariat qui se formalisera en 2025 par la signature d’une convention de services comptables et financiers (CSCF). Cette dernière permet à l’ordonnateur et au comptable d’arrêter une liste d’objectifs communs, assortis d’indicateurs de suivi et d’un calendrier de réalisation. Dans l’état actuel des réflexions engagées, ce partenariat pourrait s’articuler autour des quatre axes de travaux suivants : établir un partenariat Ordonnateur/ Comptable en vue de la fiabilisation et de la certification des comptes ; renforcer la dématérialisation des échanges entre ordonnateur et comptable ; améliorer et sécuriser les procédures de dépenses et de recettes ; développer le conseil et l’expertise financière et fiscale. Étude financière prospective Dans un contexte de crise du secteur immobilier qui a un impact direct sur les recettes départementales, une étude prospective financière a été menée dans le respect des orientations définies par l’exécutif. Cette étude vise à aider à la décision pour garantir une trajectoire et des ratios financiers maîtrisés. La consolidation budgétaire 2025 a été marquée par de multiples orientations en matière de Loi de Finances avant son adoption définitive ayant nécessité plusieurs scénarii à partir de novembre 2024. Maîtrise des dépenses d’affranchissement Dans un contexte de maîtrise budgétaire, la cellule courrier du Secrétariat Général, avec l’ensemble des directions et services a participé activement à l’atteinte de l’objectif collectif de diminution des dépenses leur interne RH, un contrôleur de gestion sociale, une cellule budget et marchés RH. Les systèmes d’information RH sont également renforcés par le recrutement d’un chef de service. L’objectif est de consolider la fonction de ce service avec des collaborateurs polyvalents sur l’ensemble des logiciels en s’appuyant sur un document d’orientation pour les six prochaines années. Le service Dialogue, Action Sociale et Relation aux Usagers comprend deux unités : une dédiée à la gestion de la relation aux usagers et au pilotage des projets émergents, et l’autre consacrée au dialogue, à l’action sociale, à la communication RH et au télétravail. La mission handicap est transférée au service Pilotage des Emplois, des Parcours et des Savoirs au sein de la cellule transition professionnelle. Le service Vie Administrative et Rémunération se compose toujours d’un pôle carrière et d’un pôle paye. De plus, un pôle expertise a été créé afin de fiabiliser et sécuriser les réponses apportées aux questions complexes des RH. Les agents travailleront en lien avec l’expert juridique et statutaire ainsi que le contrôleur interne RH. Le service Pilotage des Emplois, des Parcours et des Savoirs est constitué de quatre unités : formation ; transition professionnelle ; recrutements permanents, temporaires et stages; gestion prévisionnelle des emplois, des effectifs et des compétences. Il est notamment attendu le développement de perspectives de mobilité et de visibilité sur les parcours, avec la création de la cellule transition professionnelle au sein de la collectivité. Réorganisation Transfert de l’ordonnancement des dépenses et des recettes aux Unités de Gestion Financière En mars 2024, une partie de l’activité d’exécution comptable de la Direction des Affaires Financières (DAF) a été transférée aux Unités de Gestion Financière (UGF). Les objectifs principaux sont l’optimisation de la chaîne comptable et l’amélioration des délais de paiement et de recouvrement. Ce projet consiste à faire en sorte que les UGF puissent prendre en charge l’établissement des mandats de dépenses, des titres de recettes, la réalisation des fiches d’inventaire ainsi que le traitement des rejets et des annulations d’écritures comptables. L’année 2024 a été consacrée à la préparation de ce processus de transfert qui doit être mis en place, après la formation des UGF, au cours du 1e semestre 2025. En parallèle, la DAF, au travers de son service Exécution Budgétaire et Comptable se concentrera sur ses missions régaliennes : la gestion des flux entrants (enregistrement des marchés, des factures, gestion de la base tiers) ; la gestion des régies, des comptes d’attente, des moyens de paiement spécifiques et de la TVA ; la maintenance et l’évolution des applications financières ; la mise en œuvre du contrôle interne sur son activité. Elle se concentre également sur sa mission de formation des acteurs et sur le pilotage de la fonction comptable. Nouvelle organisation de la DRH Les préconisations de l’audit de la DRH, qui s'est achevé en 2024, invitaient à mettre en œuvre les moyens pour disposer des fonctions de prospective de pilotage des ressources humaines (RH) au sein de la collectivité, tout en sécurisant les procédures, les fonctions opérationnelles et en constituant des indicateurs efficients de pilotage et de contrôle des risques. Ainsi, le nouvel organigramme propose un ensemble de missions, pour renforcer les fonctions de pilotage : un expert juridique et statutaire, un contrôdans le fonctionnement de la collectivité Activités des services Rapport annuel 2024 54 © Getty Images
RkJQdWJsaXNoZXIy NzI2MjA=